東北證券：2013年公司債券2015年付息公告

時間：2015-11-06 11:12:01 來源：

特別提示：

東北證券股份有限公司2013年公司債券(以下簡稱“本期債券”)本次付息的債權登記日為2015年11月11日，凡在2015年11月11日(含)前買入并持有本期債券的投資者享有本次派發的利息；2015年11月11日賣出本期債券的投資者不享有本次派發的利息。

東北證券股份有限公司(簡稱“本公司”)于2013年11月12日發行的東北證券股份有限公司2013年公司債券(簡稱“13東北01”、“13東北02”、債券代碼112194、112195)至2015年11月12日將期滿2年。根據本公司《公開發行2013年公司債券募集說明書》和《2013年公司債券上市公告書》有關條款的規定，在本期債券的計息期限內，每年付息一次，現將有關事項公告如下：

一、債券基本情況

1。債券名稱：東北證券股份有限公司2013年公司債券

2。債券發行批準機關及文號：中國證券監督管理委員會證監許可[2013]1078號文。

3。債券代碼：112194、112195

債券簡稱：13東北01、13東北02

4。債券期限及規模：公司發行的2013年公司債券分為兩個品種：品種一為5年期，附第3年末發行人上調票面利率選擇權及投資者回售選擇權，發行規模為 18.30億元(以下簡稱“3+2年期品種”)；品種二為5年期，發行規模為0.70億元(以下簡稱“5年期品種”).

5。債券利率、起息日、付息日及付息方式：本期債券的起息日為2013年11月12日。本期債券為固定利率債券，采用單利按年計息，不計復利。本期債券按年付息，利息每年支付一次，到期一次還本，最后一期利息隨本金的兌付一起支付。

(1)3+2年期品種

本次債券3+2年期品種的票面利率為6.00%。

本次債券3+2年期品種的付息日為2014年至2018年每年的11月12日，若投資者行使回售選擇權，則回售部分債券的付息日為自2014年至2016年每年的11月12日，前述日期如遇法定節假日或休息日，則兌付順延至下一個工作日，順延期間不另計息；本次債券3+2年期品種的兌付日為2018年11月12日，若投資者行使回售選擇權，則回售部分債券的兌付日為2016年11月12日，前述日期如遇法定節假日或休息日，則兌付順延至下一個工作日，順延期間不另計息。

(2)5年期品種

本次債券5年期品種的票面利率為6.10%。

本次債券5年期品種的付息日為2014年至2018年每年的11月12日，前述日期如遇法定節假日或休息日，則兌付順延至下一個工作日，順延期間不另計息；本次債券5年期品種的兌付日為2018年11月12日，前述日期如遇法定節假日或休息日，則兌付順延至下一個工作日，順延期間不另計息。

6。債券信用等級：根據聯合信用評級有限公司(以下簡稱“聯合信用”)出

具的《東北證券股份有限公司2013年公司債券信用評級分析報告》，公司主體信用等級為AA，債券信用等級為AA。根據聯合信用于2014年4月、2015年4月分別出具的《東北證券股份有限公司2013年公司債券跟蹤評級報告》，公司主體信用等級為AA+，債券信用等級為AA+.

7。上市時間及地點：本期債券于2013年12月9日在深圳證券交易所上市交易。

8。登記、托管、代理債券付息、兌付機構：中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司。

二、本次付息方案

1。按照《東北證券股份有限公司2013年公司債券票面利率公告》，本次債券3+2年期品種“13東北01”的票面利率為6.00%，每手“13東北01”(面值1,000元)派發利息為人民幣60.00元(含稅。扣稅后個人、證券投資基金債券持有人實際每手派發利息為48.00元；扣稅后非居民企業(包含QFII、RQFII)取得的實際每手派發利息為54.00元).

2。按照《東北證券股份有限公司2013年公司債券票面利率公告》，本次債券5年期品種“13東北02”的票面利率為6.10%，每手“13東北02”(面值1,000元)派發利息為人民幣61.00元(含稅。扣稅后個人、證券投資基金債券持有人實際每手派發利息為48.80元；扣稅后非居民企業(包含QFII、RQFII)取得的實際每手派發利息為54.90元).

三、付息債權登記日、除息日及付息日

1。債權登記日：2015年11月11日

2。除息日：2015年11月12日

3。付息日：2015年11月12日

四、付息對象

本次付息對象為：截止2015年11月11日(該日期為債權登記日)下午深圳證券交易所收市后，在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司(以下簡稱“中國結算深圳分公司”)登記在冊的全體“13東北01”、“13東北02”債券持有人(界定標準請參見本公告的“特別提示”).

五、付息辦法

公司將委托中國結算深圳分公司進行本次付息。

在本次付息日2個交易日前，公司會將本期債券本次利息足額劃付至中國結算深圳分公司指定的銀行賬戶。中國結算深圳分公司收到款項后，通過資金結算系統將本期債券本次利息劃付給相應的付息網點(由債券持有人指定的證券公司營業部或中國結算深圳分公司認可的其他機構).

本公司與中國結算深圳分公司的相關協議規定，如本公司未按時足額將債券付息資金劃入中國結算深圳分公司指定的銀行賬戶，則后續付息工作由本公司自行負責辦理，相關實施事宜以本公司的相關公告為準。

六、關于本次付息對象繳納公司債券利息所得稅的說明

1。個人繳納公司債券利息所得稅的說明

根據《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關稅收法規和文件的規定，本期債券個人(包括證券投資基金)債券持有者應繳納公司債券利息個人所得稅，征稅稅率為利息額的20%。根據《國家稅務總局關于加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》(國稅函[2003]612號)規定，本期債券利息個人所得稅統一由各付息網點在向債券持有人支付利息時負責代扣代繳，就地入庫。

2。非居民企業繳納公司債券利息所得稅的說明

根據《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例、《非居民企業所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國稅發[2009]3號)等規定，本期債券非居民企業(包括QFII、RQFII)債券持有者取得的本期債券利息應繳納10%企業所得稅，由本公司負責代扣代繳。

3。其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明

其他債券持有者的債券利息所得稅需自行繳納。

七、咨詢聯系方式

咨詢機構：東北證券股份有限公司證券部

地址：長春市自由大路1138號東北證券大廈證券部

郵編：130021

聯系人：劉洋、關蕾

咨詢電話：0431-85096806

傳真：0431-85096816

八、相關機構