湖南輕工鹽業(yè)集團(tuán)股票代碼;湖南輕工鹽業(yè)集團(tuán)上市

證券代碼：600929 證券簡(jiǎn)稱(chēng)：湖南鹽業(yè) 公告編號(hào)：2019-052

湖南鹽業(yè)股份有限公司關(guān)于公司

公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券攤薄即期回報(bào)及填補(bǔ)措施公告

本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。

湖南鹽業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”或“湖南鹽業(yè)”）公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“可轉(zhuǎn)債”）相關(guān)事項(xiàng)已經(jīng)公司第三屆董事會(huì)第十三次會(huì)議審議通過(guò)，尚需公司股東大會(huì)審議和中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)的核準(zhǔn)。

根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)資本市場(chǎng)中小投資者合法權(quán)益保護(hù)工作的意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)[2013]110號(hào)）以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于首發(fā)及再融資、重大資產(chǎn)重組攤薄即期回報(bào)有關(guān)事項(xiàng)的指導(dǎo)意見(jiàn)》（證監(jiān)會(huì)公告[2015]31號(hào)）等文件的有關(guān)規(guī)定，為保障中小投資者的利益，公司就本次可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行對(duì)普通股股東權(quán)益和即期回報(bào)可能造成的影響進(jìn)行了分析，并結(jié)合實(shí)際情況提出了填補(bǔ)回報(bào)的相關(guān)措施。現(xiàn)將公司本次公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券攤薄即期回報(bào)及填補(bǔ)措施有關(guān)事項(xiàng)說(shuō)明如下：

一、本次可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響

（一）假設(shè)條件

1、假設(shè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r及公司經(jīng)營(yíng)環(huán)境等方面沒(méi)有發(fā)生重大變化；

2、假設(shè)公司于2020年1月完成本次可轉(zhuǎn)債發(fā)行，該時(shí)間僅用于計(jì)算本次可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響，最終以中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后實(shí)際發(fā)行完成時(shí)間為準(zhǔn)；

3、本次公開(kāi)發(fā)行募集資金總額為不超過(guò)7.20億元（含），不考慮發(fā)行費(fèi)用的影響，本次計(jì)算按募集的資金總額7.20億元的上限計(jì)算。本次可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行實(shí)際到賬的募集資金規(guī)模將根據(jù)監(jiān)管部門(mén)核準(zhǔn)、發(fā)行認(rèn)購(gòu)情況以及發(fā)行費(fèi)用等情況最終確定，前述假設(shè)僅用于計(jì)算本次可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響；

4、假設(shè)本次可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股價(jià)格為公司第三屆董事會(huì)第十三次會(huì)議召開(kāi)日（即2019年8月25日）的前二十個(gè)交易日公司A股股票交易均價(jià)及前一個(gè)交易日公司A股股票交易均價(jià)孰高者，即7.23元/股，該轉(zhuǎn)股價(jià)格僅用于計(jì)算本次可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響，最終的初始轉(zhuǎn)股價(jià)格由公司董事會(huì)根據(jù)股東大會(huì)授權(quán)，在發(fā)行前根據(jù)市場(chǎng)狀況確定，并可能進(jìn)行除權(quán)、除息調(diào)整或向下修正。假設(shè)2020年7月31日前按此價(jià)格全部轉(zhuǎn)股，或2020年12月31日前全部未轉(zhuǎn)股;

5、假設(shè)除本次發(fā)行外，公司不會(huì)實(shí)施其他會(huì)對(duì)公司總股本發(fā)生影響或潛在影響的行為；

6、假設(shè)2019年扣除非經(jīng)常性損益前歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)與2018年持平，2020年扣除非經(jīng)常性損益前歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)為2019年的100%、110%和120%分別測(cè)算；假設(shè)公司2019年度、2020年度非經(jīng)常性損益與2018年度持平，為-342.02萬(wàn)元；

盈利預(yù)測(cè)僅為測(cè)算本次可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響，不代表公司對(duì)2019年或2020年的盈利預(yù)測(cè)，投資者不應(yīng)據(jù)此進(jìn)行投資決策，投資者據(jù)此進(jìn)行投資決策造成損失的，公司不承擔(dān)賠償責(zé)任；

7、經(jīng)公司第三屆董事會(huì)第九次會(huì)議及2018年年度股東大會(huì)審議通過(guò)，公司2019年以實(shí)施2018年度利潤(rùn)分配時(shí)股權(quán)登記日的總股本917,751,148股為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金股利0.47元（含稅），共分配現(xiàn)金股利4,313.43萬(wàn)元，本次分紅于2019年7月實(shí)施完畢。假設(shè)2019年度分紅方式、分紅金額和實(shí)施時(shí)間與2018年度分紅一致；

8、在預(yù)測(cè)公司發(fā)行后凈資產(chǎn)時(shí)，未考慮除募集資金和凈利潤(rùn)之外其他因素的影響；在預(yù)測(cè)發(fā)行后凈利潤(rùn)時(shí)，未考慮本次發(fā)行募集資金到賬后，對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況（如財(cái)務(wù)費(fèi)用、投資收益）等的影響。

（二）對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響

基于上述假設(shè)前提，公司測(cè)算了不同盈利假設(shè)情形下本次公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響，具體情況如下表所示：

■

注：1、基本每股收益=P0÷S；S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk；

其中：P0為歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)或扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤(rùn)；S為發(fā)行在外的普通股加權(quán)平均數(shù)；S0為期初股份總數(shù)；S1為報(bào)告期因公積金轉(zhuǎn)增股本或股票股利分配等增加股份數(shù)；Si為報(bào)告期因發(fā)行新股或債轉(zhuǎn)股等增加股份數(shù)；Sj為報(bào)告期因回購(gòu)等減少股份數(shù)；Sk為報(bào)告期縮股數(shù)；M0為報(bào)告期月份數(shù)；Mi為增加股份次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù)；Mj為減少股份次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù)。

2、加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)；

其中：P0分別對(duì)應(yīng)于歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)、扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)；NP為歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)；E0為歸屬于公司普通股股東的期初凈資產(chǎn)；Ei為報(bào)告期發(fā)行新股或債轉(zhuǎn)股等新增的、歸屬于公司普通股股東的凈資產(chǎn)；Ej為報(bào)告期回購(gòu)或現(xiàn)金分紅等減少的、歸屬于公司普通股股東的凈資產(chǎn)；M0為報(bào)告期月份數(shù)；Mi為新增凈資產(chǎn)次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù)；Mj為減少凈資產(chǎn)次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù)；Ek為因其他交易或事項(xiàng)引起的、歸屬于公司普通股股東的凈資產(chǎn)增減變動(dòng)；Mk為發(fā)生其他凈資產(chǎn)增減變動(dòng)次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù)。

3、每股凈資產(chǎn)=期末歸屬于母公司的所有者權(quán)益/總股本。

二、本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)提示

本次公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)債有助于公司擴(kuò)大生產(chǎn)能力、增強(qiáng)盈利能力、提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力。隨著本次發(fā)行可轉(zhuǎn)債募集資金的到位及順利轉(zhuǎn)股，公司的股本規(guī)模和凈資產(chǎn)規(guī)模將相應(yīng)增加，隨著本次可轉(zhuǎn)債募集資金投資項(xiàng)目的順利建成、投產(chǎn)，募集資金投資項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益將在可轉(zhuǎn)債存續(xù)期間逐步釋放。因此，本次發(fā)行完成后，若投資者在轉(zhuǎn)股期內(nèi)轉(zhuǎn)股，將會(huì)在一定程度上攤薄公司的每股收益和凈資產(chǎn)收益率，因此公司在轉(zhuǎn)股期內(nèi)將可能面臨每股收益和凈資產(chǎn)收益率被攤薄的風(fēng)險(xiǎn)。

三、董事會(huì)關(guān)于本次公開(kāi)發(fā)行必要性和合理性的說(shuō)明

本次發(fā)行募集資金投資項(xiàng)目經(jīng)過(guò)了嚴(yán)格的論證，項(xiàng)目實(shí)施有利于進(jìn)一步提高公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力，增強(qiáng)公司的可持續(xù)發(fā)展能力和風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，具有充分的必要性和合理性。具體分析詳見(jiàn)《湖南鹽業(yè)股份有限公司關(guān)于公司公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金運(yùn)用的可行性分析報(bào)告》。

四、本次募集資金投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系，公司從事募投項(xiàng)目在人員、技術(shù)、市場(chǎng)等方面的儲(chǔ)備情況

（一）本次募集資金投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系

公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)為鹽及鹽化工產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷(xiāo)售。其主要產(chǎn)品為食鹽、工業(yè)鹽、畜牧鹽、芒硝和燒堿等。

公司擬使用本次發(fā)行募集資金5,400.00萬(wàn)元用于收購(gòu)九二鹽業(yè)10%少數(shù)股東股權(quán)，進(jìn)一步提升公司對(duì)于重要控股子公司的控制力，提升公司的整體管理效率；有利于公司全面整合九二鹽業(yè)的業(yè)務(wù)，拓展公司主業(yè)發(fā)展空間，完善公司業(yè)務(wù)發(fā)展鏈條，進(jìn)一步完善公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展布局。

公司擬使用本次發(fā)行募集資金6,115.00萬(wàn)元用于九二鹽業(yè)的374萬(wàn)m3/年采輸鹵項(xiàng)目，主要產(chǎn)品鹵水，即公司鹽產(chǎn)品、燒堿產(chǎn)品主要原材料。因此，新建設(shè)礦區(qū)有利于公司主營(yíng)業(yè)務(wù)可持續(xù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展。

公司擬使用本次發(fā)行募集資金18,470.00萬(wàn)元用于九二鹽業(yè)的年產(chǎn)30萬(wàn)噸離子膜燒堿項(xiàng)目二期工程。九二鹽業(yè)年產(chǎn)30萬(wàn)噸離子膜燒堿項(xiàng)目一期工程，已于2018年6月底全部投產(chǎn)，目前燒堿（100%）年產(chǎn)能8萬(wàn)噸。二期工程首期擬籌建產(chǎn)能燒堿（100%）年產(chǎn)能12萬(wàn)噸，建成投產(chǎn)后九二鹽業(yè)燒堿（100%）年產(chǎn)能合計(jì)20萬(wàn)噸。九二鹽業(yè)于2016年取得棕田礦區(qū)采礦權(quán)后，鹵水供應(yīng)能力從60萬(wàn)噸精制鹽/年提升至100萬(wàn)噸精制鹽/年，但九二鹽業(yè)現(xiàn)有制鹽系統(tǒng)最大生產(chǎn)能力為70萬(wàn)噸/年。本項(xiàng)目擴(kuò)大原有產(chǎn)品產(chǎn)能，有利于實(shí)現(xiàn)規(guī)模化生產(chǎn)，充分利用九二鹽業(yè)新增的鹵水資源，實(shí)現(xiàn)鹽產(chǎn)品鏈的延伸和產(chǎn)品附加值的提升，提升公司持續(xù)盈利能力。

公司擬使用本次募集資金17,415.00萬(wàn)元用于九二鹽業(yè)的年產(chǎn)18萬(wàn)噸過(guò)氧化氫（雙氧水）項(xiàng)目。前述30萬(wàn)噸/年離子膜燒堿二期項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，九二鹽業(yè)燒堿生產(chǎn)線(xiàn)每年將副產(chǎn)5,600萬(wàn)Nm3的氫氣，雙氧水項(xiàng)目產(chǎn)能設(shè)計(jì)基本可實(shí)現(xiàn)氫氣資源的完全利用，能夠充分挖掘九二鹽業(yè)經(jīng)濟(jì)潛能，提升盈利能力。

公司擬使用本次募集資金3,500.00萬(wàn)元對(duì)湘澧鹽化現(xiàn)有鍋爐進(jìn)行超低排放改造。項(xiàng)目實(shí)施后，每年可減少煙塵排放11.90mg/Nm3，二氧化硫105.60 mg/Nm3，氮?dú)浠?2.00 mg/Nm3，滿(mǎn)足公司主營(yíng)產(chǎn)品節(jié)能、環(huán)保生產(chǎn)要求，充分貫徹了國(guó)家環(huán)保政策。

公司擬使用本次募集資金21,100.00萬(wàn)元用于補(bǔ)充流動(dòng)資金，有助于公司緩解營(yíng)運(yùn)資金壓力，降低公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高公司的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

綜上，本次募集資金運(yùn)用將圍繞主營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行。本次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施后不會(huì)產(chǎn)生同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，對(duì)發(fā)行人的獨(dú)立性不會(huì)產(chǎn)生不利影響。

（二）公司從事募投項(xiàng)目在人員、技術(shù)、市場(chǎng)等方面的儲(chǔ)備情況

1、人員儲(chǔ)備

公司及子公司九二鹽業(yè)通過(guò)人才培養(yǎng)與引進(jìn)機(jī)制，已形成具有豐富鹽及鹽化工、氯堿行業(yè)生產(chǎn)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的管理人才、研發(fā)人才和技術(shù)人員隊(duì)伍。公司堅(jiān)持以?xún)?yōu)秀的企業(yè)文化、以人為本的管理方式吸引并留住人才，并將繼續(xù)采取相應(yīng)措施，完善多層次的、富有挑戰(zhàn)和能夠定量考核的激勵(lì)措施，加快人才梯隊(duì)建設(shè)、工作流程建設(shè)和企業(yè)文化建設(shè)。

2、技術(shù)儲(chǔ)備

公司制定以企業(yè)為主體、市場(chǎng)為導(dǎo)向、產(chǎn)學(xué)研相結(jié)合的科技創(chuàng)新體系，目前擁有有效專(zhuān)利111項(xiàng)，其中25項(xiàng)為發(fā)明專(zhuān)利，積累了深厚的技術(shù)優(yōu)勢(shì)。公司在礦山采鹵技術(shù)、鹵水凈化工藝技術(shù)、制鹽工藝、多品種鹽生產(chǎn)技術(shù)開(kāi)發(fā)等方面的新產(chǎn)品、新技術(shù)在全國(guó)同行業(yè)處于領(lǐng)先地位。公司在鹽及鹽化工產(chǎn)品積累的工藝技術(shù)、生產(chǎn)裝備等技術(shù)儲(chǔ)備，有利于本次募投的實(shí)施。

3、市場(chǎng)儲(chǔ)備

九二鹽業(yè)制鹽和燒堿業(yè)務(wù)主要原料為鹵水，本次募投項(xiàng)目374萬(wàn)m3/年采輸鹵項(xiàng)目建成后的鹵水產(chǎn)能基本能在公司鹽和燒堿（含本次募投項(xiàng)目新增產(chǎn)能）的生產(chǎn)中消化。

九二鹽業(yè)所處地贛州市及周邊地區(qū)冶金、造紙、稀土、化工、輕工等行業(yè)發(fā)達(dá)，對(duì)氯堿產(chǎn)品需求巨大，一直存在較大缺口，都由臨近省市的企業(yè)供應(yīng)，且氯堿都是液體產(chǎn)品，運(yùn)輸成本高，產(chǎn)品的銷(xiāo)售半徑不宜超過(guò)400公里。九二鹽業(yè)所處的會(huì)昌氟鹽化工園區(qū)內(nèi)，大部分是依托氯堿為基礎(chǔ)的化工項(xiàng)目，燒堿在園區(qū)內(nèi)可消化4萬(wàn)噸，其余在市場(chǎng)上銷(xiāo)售；目前江西贛州市沒(méi)有氯堿生產(chǎn)企業(yè)，每年需求燒堿10萬(wàn)噸；九二鹽業(yè)公司所在地周邊福建、廣東相鄰地區(qū)以及江西撫州等每年需要燒堿40萬(wàn)噸，市場(chǎng)潛力大。公司年產(chǎn)30萬(wàn)離子膜燒堿項(xiàng)目二期工程先行生產(chǎn)12萬(wàn)噸燒堿，建成投產(chǎn)后九二鹽業(yè)燒堿產(chǎn)能合計(jì)20萬(wàn)噸，基本能實(shí)現(xiàn)在贛州及相鄰地區(qū)就近消化。

九二鹽業(yè)擬建設(shè)投產(chǎn)的18萬(wàn)噸雙氧水項(xiàng)目產(chǎn)品主要面向江西省、廣東省等周邊市場(chǎng)。當(dāng)前周邊市場(chǎng)對(duì)過(guò)氧化氫產(chǎn)品的需求較為穩(wěn)定，整體產(chǎn)品銷(xiāo)售負(fù)荷不大。

因此，本次募集資金投資的項(xiàng)目所生產(chǎn)的鹵水、燒堿、過(guò)氧化氫，產(chǎn)能消化基本不存在障礙，具有良好的市場(chǎng)儲(chǔ)備。

綜上，本次募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施，與公司現(xiàn)有人員、技術(shù)和市場(chǎng)儲(chǔ)備相適應(yīng)，有利于進(jìn)一步提升盈利水平，鞏固行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力及競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

五、公司填補(bǔ)本次公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券攤薄即期回報(bào)采取的具體措施

本次發(fā)行可能導(dǎo)致投資者的即期回報(bào)被攤薄，為進(jìn)一步落實(shí)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)資本市場(chǎng)中小投資者合法權(quán)益保護(hù)工作的意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)[2013]110號(hào)）的相關(guān)規(guī)定，優(yōu)化投資回報(bào)機(jī)制，維護(hù)中小投資者合法權(quán)益，公司擬采取多種措施以提升公司的盈利能力，增強(qiáng)公司的持續(xù)回報(bào)能力，具體措施如下：

（一）加強(qiáng)募集資金的管理和運(yùn)用，擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模

通過(guò)本次募投項(xiàng)目的實(shí)施，將進(jìn)一步提高公司的資產(chǎn)規(guī)模和主營(yíng)業(yè)務(wù)規(guī)模。本次發(fā)行募集資金到賬后，公司將調(diào)配內(nèi)部各項(xiàng)資源，加快推進(jìn)募投項(xiàng)目建設(shè)，提高募集資金使用效率，爭(zhēng)取募投項(xiàng)目早日實(shí)現(xiàn)預(yù)期效益。

（二）優(yōu)化公司資本結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)公司盈利能力

本次發(fā)行有利于公司增強(qiáng)資金實(shí)力，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，為公司進(jìn)一步擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模、提高盈利能力、給予公司全體股東更多回報(bào)奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

（三）嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金分紅政策，強(qiáng)化投資者回報(bào)機(jī)制

公司將根據(jù)國(guó)務(wù)院《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)資本市場(chǎng)中小投資者合法權(quán)益保護(hù)工作的意見(jiàn)》、中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項(xiàng)的通知》和《上市公司監(jiān)管指引第3號(hào)——上市公司現(xiàn)金分紅》的有關(guān)要求，嚴(yán)格執(zhí)行《公司章程》明確的現(xiàn)金分紅政策，在公司主營(yíng)業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)健康發(fā)展和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)持續(xù)提升的過(guò)程中，給予投資者持續(xù)穩(wěn)定的合理回報(bào)。

（四）不斷完善公司治理，為公司發(fā)展提供制度保障

公司將嚴(yán)格遵循《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要求，不斷完善公司治理結(jié)構(gòu)，確保股東能夠充分行使權(quán)利，確保董事會(huì)能夠按照法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定行使職權(quán)，作出科學(xué)、迅速和謹(jǐn)慎的決策，確保獨(dú)立董事能夠認(rèn)真履行職責(zé)，維護(hù)公司整體利益，尤其是中小股東的合法權(quán)益，確保監(jiān)事會(huì)能夠獨(dú)立有效地行使對(duì)董事、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員及公司財(cái)務(wù)的監(jiān)督權(quán)和檢查權(quán)，為公司發(fā)展提供制度保障。

六、相關(guān)主體對(duì)填補(bǔ)回報(bào)措施能夠切實(shí)履行作出的承諾

（一）為保證公司本次公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)債后的填補(bǔ)回報(bào)措施能夠得到切實(shí)履行，本公司全體董事、高級(jí)管理人員做出如下不可撤銷(xiāo)的承諾和保證：

1、承諾不無(wú)償或以不公平條件向其他單位或者個(gè)人輸送利益，也不采用其他方式損害公司利益；

2、承諾對(duì)本人的職務(wù)消費(fèi)行為進(jìn)行約束；

3、承諾不動(dòng)用公司資產(chǎn)從事與履行職責(zé)無(wú)關(guān)的投資、消費(fèi)活動(dòng)；

4、承諾公司董事會(huì)或薪酬與考核委員會(huì)制定的薪酬制度與公司填補(bǔ)回報(bào)措施的執(zhí)行情況相掛鉤；

5、若公司后續(xù)推出公司股權(quán)激勵(lì)的，本人承諾擬公布的公司股權(quán)激勵(lì)的行權(quán)條件與公司填補(bǔ)回報(bào)措施的執(zhí)行情況相掛鉤；

6、有關(guān)填補(bǔ)回報(bào)措施的承諾，若本人違反該等承諾并給公司或者投資者造成損失的，本人愿意依法承擔(dān)對(duì)公司或者投資者的補(bǔ)償責(zé)任；

7、在中國(guó)證監(jiān)會(huì)、上海證券交易所另行發(fā)布填補(bǔ)攤薄即期回報(bào)措施及其承諾的相關(guān)意見(jiàn)及實(shí)施細(xì)則后，如果本人承諾與該等規(guī)定不符時(shí)，本人承諾將立即按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)及上海證券交易所的規(guī)定出具補(bǔ)充承諾，以符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)及上海證券交易所的要求;

8、作為填補(bǔ)回報(bào)措施相關(guān)責(zé)任主體之一，本人若違反上述承諾或拒不履行上述承諾，本人接受中國(guó)證監(jiān)會(huì)和上海證券交易所等證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)按照其指定或發(fā)布的有關(guān)規(guī)章制度，對(duì)本人做出處罰或采取相關(guān)監(jiān)管措施。

（二）為保證公司本次公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)債后的填補(bǔ)回報(bào)措施能夠得到切實(shí)履行，公司控股股東湖南省輕工鹽業(yè)集團(tuán)有限公司做出如下不可撤銷(xiāo)的承諾和保證：

1、不越權(quán)干預(yù)公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，不侵占公司利益，切實(shí)履行對(duì)公司填補(bǔ)攤薄即期回報(bào)的相關(guān)措施；

2、在中國(guó)證監(jiān)會(huì)、上海證券交易所另行發(fā)布填補(bǔ)攤薄即期回報(bào)措施及其承諾的相關(guān)意見(jiàn)及實(shí)施細(xì)則后，如果公司的相關(guān)制度及本公司承諾與該等規(guī)定不符時(shí)，本公司承諾將立即按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)及上海證券交易所的規(guī)定出具補(bǔ)充承諾，并積極推進(jìn)公司修訂相關(guān)制度，以符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)及上海證券交易所的要求；

3、作為填補(bǔ)回報(bào)措施相關(guān)責(zé)任主體之一，本公司若違反上述承諾或拒不履行上述承諾，本公司接受中國(guó)證監(jiān)會(huì)和上海證券交易所等證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)按照其指定或發(fā)布的有關(guān)規(guī)章制度，對(duì)本公司做出處罰或采取相關(guān)監(jiān)管措施。

特此公告。

湖南鹽業(yè)股份有限公司

董事會(huì)

2019年8月27日